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内部人证券报告是公司内部人对股份所有权活动的强制性报告。旨在将所有权变更告知公众，这可能会影响他们的投资决策。证券交易委员会（SEC）要求上市公司的董事，高级管理人员和大股东向SEC提交有关其所持业务的报告。 SEC将这些信息提供给公众，并且提交的内容也可以构成有关所有权问题的调查的基础。

SEC将必须从事此报告备案的官员定义为：

……公司的总裁，首席财务官，首席会计官（或者，如果没有这样的会计官，则为控制人）以及负责主要业务部门，部门或职能（例如销售，行政或业务）的公司副总裁财务），执行决策功能的任何其他人员或为公司执行类似决策功能的任何其他人员。

实益拥有人还必须提交报告。被认为是在企业的股本证券中具有直接或间接利益，并且拥有公司类别的注册股本证券的10％以上的任何人。此定义不适用于经纪人，银行或员工福利计划。受益所有人的例子是直系家庭成员，如果他们共享同一个家庭。要达到10％的数字，您必须包括所有未偿还的股票增值权，期权和认股权证。即使期权和认股权证的行使价目前高于市场价格（因此不太可能被行使），也应包括在内。

内幕举报表格

SEC要求内部人员使用三种形式进行报告。形式为：

• 表格3。显示公司股本证券的初始所有权。如果证券刚刚被注册，则该表格必须在注册声明的生效日期之前提交。如果提交者刚刚被分类为需要提交，则他或她有10天的时间提交报告。
• 表格4。显示发行人个人所有权的变化。所有权发生变更后，必须在此后的第二个工作日结束之前提交表格。直接和间接所有权更改在表格的不同行中报告。如果该人获得的证券总额不超过10,000美元，则无需提交此表格。如果某人正在进行一项正在进行的股票购买或销售计划，则可以提交许多此类表格。在某人停止担任发行人的高级管理人员或董事后，归档要求将持续六个月。
• 表格5。该摘要旨在作为汇总表在年底提交，并在该摘要上注明某人可免除在表格4上提交的所有其他交易。该表格应在会计年度结束后的45天内提交。这生意。

表格4是这三种表格中提交频率最高的一种，因为一年中可能有大量需要记录在案的个人交易。

发行实体不负责提交这些表格，但必须在其年度代理声明中指出其是否知道缺少或不及时提交的信息。