滞纳金是发送给客户的发票，用于支付卖方上一期间发生的费用。出于以下原因之一而发出滞纳金：
在原始帐单中发现了一个错误，现将其更正
卖方从供应商处收到了迟交帐单，该帐单正转交给客户
与客户签订的原始销售协议要求延迟付款
应避免回补费用，因为它们更难向客户收取。客户希望更快地收到供应商的发票，因此不会期望在以后的日期收到滞纳金。
