银行对帐流程

银行对帐流程包括比较银行帐户的内部记录和银行记录，并根据需要调整内部记录以使两者保持一致。这样做是为了确保组织记录的现金余额正确无误。银行对帐过程通常是通过会计软件包中的银行对帐模块完成的。假设是这种情况，请按照以下步骤完成银行对帐：

存取银行记录。访问银行为公司的现金帐户（可能是其支票帐户）提供的在线银行对帐单。
存取软件。访问会计软件中的银行对帐模块。
更新未清除的支票。转到银行对帐模块的支票部分。系统将显示未清除检查的列表。将此支票清单与已清算银行的支票清单相匹配，如银行对帐单上所列。在银行对帐模块中，标记所有已清算银行的支票。可能会出现以下问题：
- 如果银行记录的任何支票已清算在银行对账单上的金额与公司所记录的金额不同，请访问银行网站上发布的支票图像以验证支票上的金额。如果公司记录不正确，请进行调整输入以使支票金额与银行记录的金额相匹配。
- 如果银行错误地列出了银行记录的任何已清算的支票，请与银行联系并向他们发送有关错误的文档。银行与公司的已记录金额之间的差异将一直保留到银行调整其记录为止。同时，两者之间的差异将是对帐。
更新运输中的存款。转到银行对帐模块的存款部分。系统将显示运输中的存款清单。将这些存款与银行对账单上列出的已清算银行的存款清单进行匹配。在银行对帐模块中，标记所有已清算银行的存款。可能会出现以下问题：
- 银行可能记录了一些公司未记录的存款。如果是这样，请访问银行网站上发布的支票图像，以核实谁签发了支票及其金额。将此定金记录在公司的记录中。
- 公司可能记录了一些银行未记录的存款。这可能是由于资金不足或银行不接受外国支票所致。这些存款将成为对账项目，直到公司可以说服银行存款或找到将存入的支票转换为现金的其他方法为止。还可能需要冲销公司记录中的这些存放项目。
输入新费用。在公司的记录中输入银行在该帐户中记录的所有支出项目作为支出。此类费用的示例有：
- 资金费用不足。这是对发行人没有足够资金存入（或发行）的任何支票向公司收取的费用。
- 支票打印费。这是公司通过银行订购新支票库存时收取的费用。
- 服务费。银行将对支票处理，存款处理，直接存款支付以及已发行和收到的电汇等项目收取费用（称为提升费用）。
输入银行余额。在银行对帐模块中，输入银行对帐单上记录的期末现金余额。
审核对帐。现在，该软件应显示公司和银行记录的期末现金余额中的任何差异，以及对账项目，例如未结支票和运输中的存款。如果没有未记录的对帐项目，请打印银行对帐并存储。
继续调查。如果有未记录的对帐项目，请查看刚才提到的银行对帐流程步骤。如果仍然存在未记录的差异，请返回前一期间的银行对帐，并查看差异是否在上一期间产生。如果是这样，请调查较早的时期以找出差异。
调整不重要的物品。如果剩余的差异不重要，则可以将差异记录在公司的账簿中，而不是将时间花在其他调查活动上。