洗钱计划
洗钱是掩盖非法获得的现金来源的过程，因此它似乎是合法的。通过洗钱，人们可以避免被政府挪用现金的风险。洗钱计划的基本概念是将非法获得的现金转移到通常在另一个国家的另一个实体中，然后将其转换为合法资产。当现金在多个国家的其他一系列实体中转移时，此过程最有效，因此更难确定其来源。一旦现金已经通过足够多的企业的银行帐户转移，便将其投资到完全合法的实体中，例如餐馆，办公楼，农场或制造工厂。
最好的洗钱计划涉及将资金转移到无数人手中，从而使任何人将一方获取的资金与现在由另一方持有的资金联系起来更加困难。洗钱者面临的风险是这些当事方之一会潜逃现金，因此，当资金通过洗钱的各个实体转移时，允许收取高额费用或佣金。
洗钱计划的基本步骤如下：
放置在金融机构。现金存入银行帐户。这可能很困难，因为要求银行将大量现金存款通知政府。因此，使用不同银行的各种账户来存入少量且数量不规则的存款。同样，银行官员可能被贿赂不汇报这些现金存款。
现金流动。现金存入后，将以不同的金额转入其他几个国家/地区的银行许多其他帐户，目的是使转帐尽可能不易进行。这种现金转移的方式示例如下：
地下银行。在某些国家/地区中，有未记录在案的“地下银行”系统不向政府报告其交易。资金流入和流出这些银行系统。
壳牌公司。伪造公司的创建是为了提供伪造商品和服务以换取现金。一旦收到，这些现金就是空壳公司的财产，该空壳公司很可能在原始现金所有者或合伙人的控制之下。
合法企业。通过使该业务帐单获得更多收入并用清洗后的现金支付，将现金注入到合法业务中。
现金转换。现金的来源一旦被充分掩盖，便用于购买资产，从商品到房地产不等。这代表现金的“清算”版本-无法追踪，并且看起来是合法的。
洗钱活动可能非常复杂，需要律师，银行家和会计师的服务不断地制定新的洗钱计划并跟踪资金流向。
