零用现金程序
零用金
将现金添加到小额现金基金时，基本概念是替换以前从基金中支出的任何现金金额。这涉及汇总所有已支付的款项，并向该基金返还该金额的现金。小额现金资助的程序概述如下：
完整对帐表格。填写小额现金对帐表格，其中小额现金保管人列出手头上剩余的现金，已发行的凭单以及任何超额或不足的款项。凭证信息可能来自零用金账簿。会计人员审核并批准该表格，并将副本以及表格中引用的所有凭证发送给应付账款人员。小额现金保管人保留一份副本。
取得现金。应付账款工作人员创建一张收银员支票，用于支付零用现金至其规定限额所需的金额。收银员存入支票并将资金转换为现金。应付账款人员将零用现金对帐单转发给总账会计。
向小额现金基金中添加现金。收银员将现金交给小额现金保管人，后者将其包括在小额现金基金中。如果有零用现金簿，则保管人输入该簿中收到的现金量，并更新手头的现金总额。
在总账中记录凭证。总账会计将零用现金核对表中列出的凭证金额记录为总账中的费用，然后归档该表格和所附凭证。
支付零用现金
小额现金的支付程序旨在提供每笔支出的充分文件，并证明资金已实际支付。零用现金支付程序概述如下：
屏幕付款请求。仅支付少量业务费用的资金。
解锁零用现金。如果付款要求不超过小额现金支付准则，请解锁用于存放小额现金的容器。出于安全原因，闲置现金基金在不使用时应始终锁定。
完整的优惠券。报销人员填写报销凭证。该凭单应包含已支付的金额，费用的类型，日期以及向其支付小额现金的人。如果有收据要报销，请将其装订到凭证上。需要执行此步骤以跟踪进行的支出类型，然后可以将其记入各种支出科目。
支付现金。计算要支付的现金，并让收款人也对它进行计数，以验证所支付的金额。现金接收人应在凭证上签字；这提供了证明，证明托管人没有填写凭证，只是简单地将相应的现金装在口袋里。将所有已完成的凭证存储在零用钱箱中。
更新零用现金簿（可选）。凭证填写完毕后，保管人应立即通过添加支出的金额，类型和日期并更新流动现金余额来更新零用金账簿。该信息也可以保存在电子电子表格中。
