收集程序
收款人员可能处理大量逾期发票。如果是这样，则收款经理需要一种以标准化方式与客户打交道的程序，以解决付款问题。下面列出了详细的收集过程。这里提到的过程流通常仅表示与客户交互的阶段。这些步骤可能会被拖延，补充或取消，具体取决于每张发票的付款状态。这些步骤是：
分配过期发票（可选）。当发票逾期未付款时，请将其分配给收款员以进行收款活动。
验证允许的扣除额（可选）。客户可以提交一份表格，详细说明根据公司营销计划提出的扣除要求。如果是这样，请与市场经理核实该索赔，并将其与客户的扣除额进行匹配。如果可以将扣减追溯到允许的扣减，则提交贷项凭证批准表以抵消扣减金额。
发出催款信。使用会计软件以固定的时间间隔打印催款信，每个催款信向客户指出过期的发票。查看信件并提取任何其他正在进行的收集活动。邮寄或通过电子邮件发送其他催款信给客户。
发起直接联系。如果仍然有未付的过期发票，请致电客户以讨论欠款的原因。每次通话后，记录通话的详细信息，包括日期，联系人员，延迟付款的原因以及付款承诺。
结算付款安排（可选）。如果需要接受更长的付款期限，请记录要付款的条款，以及要支付的任何利息和任何个人付款担保。
调整信用额度（可选）。在这一点上，如果有必要减少或终止客户的信用额度，收款人员应该掌握有关客户财务状况的足够信息，以便向信贷人员推荐。信贷人员负责更改信贷限额-收款人员仅提供信息。
监控结算安排下的付款（可选）。如果有特殊的付款计划，请将预定的付款日期与实际收到付款的日期进行比较，并在发现客户错过预定的付款日期后立即与他们联系。需要进行此级别的监视，以防止客户延迟付款。
咨询代收代办处。一旦尝试了所有其他内部收款技术，便将发票移交给收款公司。在这一点上，当然应该将客户置于信用保留列表中。
起诉客户（可选）。如果所有其他选择均告失败，请与公司的法律人员会面，以确定公司是否有足够的针对客户的案子，可以在法庭上胜诉。此外，客户应有足够的资产来对它作出任何判决。如果这些问题看起来很有利，请授权法务人员提起诉讼。
注销余额。如果所有收款方法均失败，请填写要注销的发票金额的贷项通知单批准表。
进行验尸。如果公司的系统存在特定问题导致坏账发生，请召集与该问题最密切相关的人员开会讨论解决方案。分配行动项目责任，记录会议，并在必要时安排后续会议。
新的收款人员可能会使用概述的收款程序。应允许更多有经验的员工根据他们对从某些客户中收取款项的最佳方式的意见，来更改此列表中的活动。
